{"id":13857,"date":"2022-12-06T13:11:16","date_gmt":"2022-12-06T16:11:16","guid":{"rendered":"https:\/\/www.remessaonline.com.br\/blog\/?p=13857"},"modified":"2025-02-06T03:42:40","modified_gmt":"2025-02-06T06:42:40","slug":"como-calcular-e-controlar-o-fluxo-de-caixa-da-sua-empresa","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.remessaonline.com.br\/blog\/como-calcular-e-controlar-o-fluxo-de-caixa-da-sua-empresa\/","title":{"rendered":"Como calcular e controlar o fluxo de caixa da sua empresa"},"content":{"rendered":"\n

O sonho de todo empres\u00e1rio e administrador de empresas \u00e9 ter um fluxo de caixa<\/strong> positivo. Entretanto, acompanhar o dinheiro que entra e sai da empresa n\u00e3o \u00e9 t\u00e3o simples quanto parece. Voc\u00ea sabe como calcular o fluxo de caixa?<\/p>\n\n\n\n

Essa \u00e9 uma tarefa crucial para o sucesso de um neg\u00f3cio. O processo ajuda a tomar melhores decis\u00f5es e a manter as contas no azul. Diante disso, \u00e9 fundamental estudar sobre o assunto e organizar as rotinas corporativas para controlar o fluxo de recursos na empresa.<\/p>\n\n\n\n

Para ajudar voc\u00ea e tornar o controle das finan\u00e7as ainda mais f\u00e1cil, preparamos este artigo. Aqui, voc\u00ea vai aprender o que \u00e9 fluxo de caixa, como calcul\u00e1-lo e ainda vai conferir as principais dicas para fazer um controle mais eficiente.<\/p>\n\n\n\n

O que \u00e9 o fluxo de caixa?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

O fluxo de caixa \u00e9 a soma de todo o dinheiro que entra e sai da empresa <\/strong>em determinado per\u00edodo. \u00c9 por meio dele que o administrador consegue visualizar como o dinheiro est\u00e1 sendo gasto e identificar qual \u00e9 a margem de lucro do empreendimento.<\/p>\n\n\n\n

A import\u00e2ncia de se manter um bom controle de fluxo de caixa reside em entender quais s\u00e3o as despesas e as receitas. Assim, \u00e9 poss\u00edvel melhorar o gerenciamento financeiro<\/strong> de qualquer neg\u00f3cio, seja ele de pequeno, m\u00e9dio ou grande porte.<\/p>\n\n\n\n

De forma simples, o fluxo de caixa de uma empresa \u00e9 semelhante a um or\u00e7amento dom\u00e9stico. Ao n\u00e3o saber seus gastos e recebimentos, as chances de se adquirir d\u00edvidas ou inadimpl\u00eancias s\u00e3o maiores.<\/p>\n\n\n\n

\u00c9 preciso controlar o pagamento de fornecedores e funcion\u00e1rios, acompanhar o recebimento de clientes etc. Portanto, diante do grande volume de movimenta\u00e7\u00f5es financeiras, o acompanhamento do fluxo que entra e sai \u00e9 fundamental.<\/p>\n\n\n\n

Qual \u00e9 a import\u00e2ncia do fluxo de caixa na empresa?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

O fluxo de caixa \u00e9 uma ferramenta fundamental, pois traz dados essenciais para uma boa gest\u00e3o<\/a> financeira da empresa. Por exemplo, ele permite identificar se existem pend\u00eancias financeiras, se h\u00e1 recursos para investir ou se \u00e9 preciso fazer ajustes. A inten\u00e7\u00e3o \u00e9 garantir dinheiro suficiente para honrar os compromissos<\/strong> do neg\u00f3cio.<\/p>\n\n\n\n

Ele ainda ajuda a evitar problemas como endividamento e outras dificuldades que podem impedir a continuidade do neg\u00f3cio. Por fim, ele \u00e9 fundamental para o controle cont\u00e1bil da empresa. Assim, o fluxo influencia no cumprimento de obriga\u00e7\u00f5es fiscais, trabalhistas e outros compromissos que devem ser observados pelos gestores.<\/p>\n\n\n\n

Como se calcula o fluxo de caixa?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

O c\u00e1lculo de fluxo de caixa \u00e9 um processo simples, que pode ser feito por meio de sistemas automatizados ou planilhas para ficar ainda mais f\u00e1cil. \u00c9 poss\u00edvel tamb\u00e9m fazer por uma f\u00f3rmula padr\u00e3o: FCO = EBIT – IR + Deprecia\u00e7\u00e3o<\/strong>. <\/p>\n\n\n\n

Para isso, basta separar os dados financeiros de sua empresa em um per\u00edodo espec\u00edfico e seguir os passos:<\/p>\n\n\n\n

    \n
  1. anote todas as receitas e despesas;<\/li>\n\n\n\n
  2. some todas as receitas;<\/li>\n\n\n\n
  3. some todos os gastos;<\/li>\n\n\n\n
  4. subtraia o valor dos gastos do total de receitas;<\/li>\n\n\n\n
  5. agora, voc\u00ea tem seu c\u00e1lculo operacional. <\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n

    Vale mencionar que os dados utilizados para realizar essa conta devem considerar todas as receitas e as respectivas despesas da empresa. Assim, ser\u00e1 poss\u00edvel obter uma proje\u00e7\u00e3o de fluxo de caixa mais exata.<\/p>\n\n\n\n

    Quais s\u00e3o os tipos de fluxo de caixa?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

    S\u00e3o diversos os tipos de fluxo de caixa que podem ser utilizados na gest\u00e3o de uma empresa. Com o operacional sendo o tipo mais simples de fluxo, existem ainda outros para serem considerados. Confira a seguir!<\/p>\n\n\n\n

    1. Fluxo de caixa operacional<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

    O fluxo de caixa operacional considera apenas movimenta\u00e7\u00f5es relacionadas \u00e0 atividade-fim <\/strong>da empresa. Ou seja, investimentos recebidos, pagamentos de linhas de cr\u00e9dito e outros valores do tipo n\u00e3o s\u00e3o considerados.<\/p>\n\n\n\n

    Na pr\u00e1tica, ele tem como principal finalidade entender os resultados da empresa, considerando apenas o seu fluxo de opera\u00e7\u00f5es.<\/p>\n\n\n\n

    2. Fluxo de caixa direto<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

    O m\u00e9todo de caixa direto registra os recebimentos da empresa, apresenta o montante bruto obtido pela empresa e n\u00e3o contabiliza descontos efetuados.<\/strong><\/p>\n\n\n\n

    A finalidade desse tipo de fluxo \u00e9 garantir um controle di\u00e1rio<\/strong> das informa\u00e7\u00f5es do neg\u00f3cio, facilitando a visualiza\u00e7\u00e3o das movimenta\u00e7\u00f5es financeiras. Ele observa apenas os recebimentos e pagamentos, conforme a natureza da informa\u00e7\u00e3o e categoria determinada. <\/p>\n\n\n\n

    3. Fluxo de caixa indireto<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

    O fluxo de caixa indireto n\u00e3o trabalha as entradas e sa\u00eddas, seu foco reside nas quest\u00f5es cont\u00e1beis. <\/strong>Elas est\u00e3o relacionadas ao balan\u00e7o patrimonial e \u00e0 Demonstra\u00e7\u00e3o do Resultado do Exerc\u00edcio<\/a> (DRE).<\/p>\n\n\n\n

    O fluxo indireto considera todas as movimenta\u00e7\u00f5es financeiras, al\u00e9m de descontos, amortiza\u00e7\u00f5es, deprecia\u00e7\u00f5es e demais quest\u00f5es que influenciam as finan\u00e7as corporativas. O modelo \u00e9 mais trabalhoso, mas tende a ser feito com menos frequ\u00eancia e traz uma vis\u00e3o mais exata da realidade financeira da empresa.<\/p>\n\n\n\n

    4. Fluxo de caixa projetado<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

    O fluxo de caixa projetado faz proje\u00e7\u00f5es a respeito da situa\u00e7\u00e3o financeira <\/strong>da empresa no futuro. Para tanto, ele considera as contas a pagar e a receber, e identifica como devem acontecer as entradas e sa\u00eddas financeiras.<\/p>\n\n\n\n

    Assim, ao utilizar os dados passados e confirmar com o projetado, a empresa pode fazer um planejamento estrat\u00e9gico, antecipar problemas e tomar decis\u00f5es mais acertadas.<\/p>\n\n\n\n

    5. Fluxo de caixa livre<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

    O fluxo de caixa livre identifica os recursos que ficam livres para a empresa e medem a gera\u00e7\u00e3o de caixa <\/strong>da empresa. Para tanto, ele desconta os custos dos recursos dispon\u00edveis e reconhece o quanto sobra ap\u00f3s todos os pagamentos devidos pelo neg\u00f3cio.<\/p>\n\n\n\n

    6. Fluxo de caixa descontado<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

    O fluxo de caixa descontado mostra o valor presente das movimenta\u00e7\u00f5es futuras <\/strong>do empreendimento. Parece complicado, mas \u00e9 simples. Para entend\u00ea-lo, pense na infla\u00e7\u00e3o e na mudan\u00e7a dos pre\u00e7os com o tempo. Se voc\u00ea tem um planejamento financeiro para os pr\u00f3ximos anos, precisa considerar esses movimentos.<\/p>\n\n\n\n

    Assim, ao fazer o fluxo de caixa descontado, aplica-se uma taxa de desconto a partir de estimativas econ\u00f4micas e seus resultados. O objetivo \u00e9 entender o valor presente de determinada opera\u00e7\u00e3o. Ele pode ser considerado para projetar crescimento, avaliar a viabilidade de investimentos, entre outros.<\/p>\n\n\n\n

    Como controlar o fluxo de caixa?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

    Empresas com um bom controle de fluxo de caixa podem realizar seus investimentos tranquilamente. Elas ainda conseguem se planejar para o futuro ao buscar linhas de cr\u00e9ditos para a sua empresa<\/a>. <\/p>\n\n\n\n

    Veja, a seguir, algumas dicas para manter o controle do seu fluxo de caixa.<\/p>\n\n\n\n

    1. Descubra seu saldo<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

    A primeira coisa a ser feita \u00e9 somar o saldo de todas as contas banc\u00e1rias da empresa<\/strong>. \u00c9 necess\u00e1rio tamb\u00e9m considerar outros ativos financeiros dispon\u00edveis para, assim, descobrir quanto exatamente existe em caixa.<\/p>\n\n\n\n

    2. Anote as entradas e sa\u00eddas de dinheiro<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

    A anota\u00e7\u00e3o das entradas e sa\u00eddas pode ser feita em uma planilha di\u00e1ria, semanal ou at\u00e9 mesmo mensal. Outra possibilidade \u00e9 utilizar um software<\/a> financeiro empresarial, que trar\u00e1 mais funcionalidades e automatiza\u00e7\u00e3o para a tarefa. <\/p>\n\n\n\n

    \u00c9 fundamental que todas as receitas e os gastos da empresa sejam devidamente computados. Vale lembrar que pagamentos parcelados devem aparecer nesse controle<\/strong>. Assim, fica mais f\u00e1cil projetar o fluxo de caixa.<\/p>\n\n\n\n

    3. Calcule o saldo operacional<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

    O c\u00e1lculo do saldo operacional da sua empresa \u00e9 poss\u00edvel, uma vez que todas as receitas e despesas s\u00e3o reconhecidas. Ainda \u00e9 plaus\u00edvel identificar os saldos de outros tipos de fluxo de caixa, como o livre, o projetado, o direto e o indireto. Tudo depende do objetivo da an\u00e1lise.<\/p>\n\n\n\n

    4. Apure o saldo do per\u00edodo<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

    Para apurar o saldo do per\u00edodo, basta subtrair o valor do saldo operacional do saldo inicial. Assim, voc\u00ea conseguir\u00e1 entender o desempenho da empresa no prazo analisado. Essa \u00e9 uma pr\u00e1tica importante para an\u00e1lise de resultados<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n

    Receba pagamentos do exterior com a Remessa Online<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

    Manter um bom controle de fluxo de caixa permite que gastos desnecess\u00e1rios sejam reduzidos. Um deles pode ser nas despesas com o envio<\/a> e o recebimento de dinheiro para o exterior<\/a>.<\/p>\n\n\n\n

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    Agora que voc\u00ea j\u00e1 sabe mais sobre como calcular o fluxo de caixa na empresa e a import\u00e2ncia dessa ferramenta, pode organizar a gest\u00e3o. Dessa forma, as decis\u00f5es envolvendo as finan\u00e7as corporativas se tornam mais simples e aumentam as chances de acerto. Gostou do conte\u00fado? Continue acompanhando o<\/strong> blog da Remessa Online<\/a> para mais dicas de como gerenciar melhor a sua empresa!<\/p>\n\n\n\n

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