{"id":18608,"date":"2020-08-03T08:29:59","date_gmt":"2020-08-03T08:29:59","guid":{"rendered":"https:\/\/www.remessaonline.com.br\/blog\/?p=18608"},"modified":"2025-02-06T07:39:01","modified_gmt":"2025-02-06T10:39:01","slug":"tributacao-do-pgbl","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.remessaonline.com.br\/blog\/tributacao-do-pgbl\/","title":{"rendered":"Conhe\u00e7a a tributa\u00e7\u00e3o do PGBL (Plano Gerador de Benef\u00edcio Livre)"},"content":{"rendered":"\r\n

A tributa\u00e7\u00e3o do PGBL \u00e9 um mist\u00e9rio para voc\u00ea? Entenda como ela funciona e o que vale mais a pena para cada caso.<\/strong><\/p><\/blockquote>\r\n\r\n\r\n\r\n

Quando voc\u00ea escolher um plano de previd\u00eancia privada, precisa considerar os encargos pagos. A tributa\u00e7\u00e3o do PGBL<\/strong> \u00e9 mais interessante para algumas pessoas. No entanto, ela nem sempre \u00e9 \u2014 e isso exige uma an\u00e1lise bem apurada.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

De toda forma, depender apenas da$1 \u00e9 invi\u00e1vel para garantir um futuro tranquilo. Por isso, vamos apresentar quais impostos s\u00e3o cobrados no PGBL, suas principais caracter\u00edsticas e quando ele vale a pena. Confira!<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

O que \u00e9 PGBL?<\/strong><\/h2>\r\n\r\n\r\n\r\n

O Plano Gerador de Benef\u00edcio Livre \u00e9 uma das possibilidades de previd\u00eancia privada. Sua principal caracter\u00edstica \u00e9 o desconto na declara\u00e7\u00e3o do Imposto de Renda (IR), at\u00e9 o limite de 12% da renda bruta. No entanto, no momento do saque, a tributa\u00e7\u00e3o do PGBL <\/strong>incide sobre todo o montante, que inclui valor inicial, aportes mensais e rendimentos.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

Para quem o PGBL \u00e9 indicado?<\/strong><\/h2>\r\n\r\n\r\n\r\n

Assim como o outro plano de previd\u00eancia privada, o VGBL, o objetivo \u00e9 garantir uma renda mais alta na aposentadoria<\/a>. Contudo, como ele permite o desconto no IR, \u00e9 mais indicado para quem faz a declara\u00e7\u00e3o completa<\/strong>. Devido a sua limita\u00e7\u00e3o de 12%, tamb\u00e9m \u00e9 recomendado que o benefici\u00e1rio n\u00e3o aplique mais do que essa quantia.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

Quais s\u00e3o as vantagens do PGBL?<\/strong><\/h2>\r\n\r\n\r\n\r\n

O principal benef\u00edcio do PGBL \u00e9 seu benef\u00edcio fiscal anual<\/strong>. Por meio do IR, voc\u00ea obt\u00e9m retornos a cada declara\u00e7\u00e3o. Com essa quantia, \u00e9 poss\u00edvel reaplicar o dinheiro e incrementar as aplica\u00e7\u00f5es para elevar sua rentabilidade.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

Isso significa que, se voc\u00ea ganha R$ 200 mil ao ano, pode deduzir at\u00e9 R$ 24 mil devido \u00e0 vantagem da tributa\u00e7\u00e3o do PGBL. Como resultado, a base de c\u00e1lculo diminui para R$ 176 mil.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

Outro benef\u00edcio geral da previd\u00eancia privada \u00e9 a aus\u00eancia do chamado come-cotas<\/strong>. Esse \u00e9 um adiantamento do IR incidente sobre algumas aplica\u00e7\u00f5es financeiras. No caso da tributa\u00e7\u00e3o do PGBL, voc\u00ea j\u00e1 sabe quanto vai pagar.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

Como funciona a tributa\u00e7\u00e3o do PGBL?<\/strong><\/h2>\r\n\r\n\r\n\r\n

A cobran\u00e7a de impostos \u00e9 feita somente no momento do resgate, sobre o montante total sacado. Por\u00e9m, existe a dedu\u00e7\u00e3o de at\u00e9 12% da renda bruta na declara\u00e7\u00e3o anual do IR. Por isso, antes de escolher se o PGBL \u00e9 o plano ideal para voc\u00ea, \u00e9 preciso pensar sobre seu objetivo, o tempo que pretende fazer esse investimento e a quantia a ser acumulada.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

Al\u00e9m disso, voc\u00ea dever\u00e1 escolher entre as tabelas progressiva ou regressiva <\/strong>para a tributa\u00e7\u00e3o do PGBL. Entenda mais!<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

Tabela progressiva<\/strong><\/h3>\r\n\r\n\r\n\r\n

Prev\u00ea que a al\u00edquota aplicada no IR \u00e9 a mesma vigente para os sal\u00e1rios. Portanto, aumenta<\/strong> de acordo com os seus ganhos.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

O problema da tabela progressiva \u00e9 a sua defasagem. A expectativa \u00e9 que uma nova vers\u00e3o fosse lan\u00e7ada no in\u00edcio de 2020, mas isso n\u00e3o aconteceu. Pelo menos at\u00e9 2021, as al\u00edquotas vigentes s\u00e3o:<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

  1. renda mensal de at\u00e9 R$ 1.903,98: sem al\u00edquota e sem parcela a deduzir do IR;<\/li>
  2. de R$ 1.903,99 a R$ 2.826,65: al\u00edquota de 7,5% e parcela a deduzir de R$ 142,80;<\/li>
  3. de R$ 2.826,66 a R$ 3.751,05: al\u00edquota de 15% e parcela a deduzir de R$ 354,80;<\/li>
  4. de R$ 3.751,06 a R$ 4.664,68: al\u00edquota de 22,5% e parcela a deduzir de R$ 636,13;<\/li>
  5. acima de R$ 4.664,68: al\u00edquota de 27,5% e parcela a deduzir de R$ 869,36.<\/li><\/ol>\r\n\r\n\r\n\r\n

    A tabela progressiva \u00e9 a melhor escolha para tributa\u00e7\u00e3o do PGBL, se voc\u00ea se aposentar com uma renda menor do que R$ 4 mil<\/strong>. Nesse caso, \u00e9 preciso somar todos os valores, ou seja, da previd\u00eancia social e complementar, poss\u00edveis rendimentos de investimentos e alugu\u00e9is, e mais.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

    Tabela regressiva<\/strong><\/h3>\r\n\r\n\r\n\r\n

    \u00c9 baseada no tempo da aplica\u00e7\u00e3o financeira. Por isso, incentiva a perman\u00eancia do dinheiro no longo prazo<\/a>. Quanto maior for o investimento, menor <\/strong>ser\u00e1 a al\u00edquota. Em 2020, a tabela regressiva v\u00e1lida \u00e9:<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

    1. investimentos de at\u00e9 2 anos: al\u00edquota de 35%;<\/li>
    2. de 2 a 4 anos: 30%;<\/li>
    3. de 4 a 6 anos: 25%;<\/li>
    4. de 6 a 8 anos: 20%;<\/li>
    5. de 8 a 10 anos: 15%;<\/li>
    6. mais de 10 anos: 10%.<\/li><\/ol>\r\n\r\n\r\n\r\n

      Portanto, fica claro que voc\u00ea deve se planejar e escolher bem a tabela de tributa\u00e7\u00e3o do PGBL. Isso porque voc\u00ea pode pagar uma al\u00edquota maior, se optar pela regressiva e sacar os recursos no curto prazo. Assim, sua vantagem fiscal acaba.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

      Por exemplo, voc\u00ea tem R$ 10 mil aplicados na previd\u00eancia privada, tem uma renda de R$ 5 mil por m\u00eas e deixa o dinheiro no PGBL por 1,5 ano. Na tabela regressiva, a al\u00edquota \u00e9 de 35%. Nesse caso, R$ 3,5 mil \u00e9 o valor apenas do IR.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

      Por sua vez, na tabela progressiva, a al\u00edquota \u00e9 de 27,5%. Com isso, o desconto j\u00e1 diminui para R$ 2.750. Percebe a diferen\u00e7a?<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

      Al\u00e9m disso, podem ser cobrada outras taxas. As permitidas s\u00e3o:<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

      1. de administra\u00e7\u00e3o: <\/strong>consiste em um percentual cobrado sobre o patrim\u00f4nio do fundo. \u00c9 divulgada anualmente, mas sua cobran\u00e7a \u00e9 di\u00e1ria. O ideal \u00e9 que seja a menor poss\u00edvel;<\/li>
      2. de carregamento: <\/strong>\u00e9 cobrada sempre que voc\u00ea faz um aporte. Na maioria das vezes, \u00e9 isenta. Por isso, vale a pena pesquisar;<\/li>
      3. de performance: <\/strong>incide quando a rentabilidade do fundo fica acima de um indicador usado como refer\u00eancia. \u00c9 uma esp\u00e9cie de b\u00f4nus ao gestor.<\/li><\/ol>\r\n\r\n\r\n\r\n

        Qualquer que seja a sua escolha da tributa\u00e7\u00e3o do PGBL, o investimento \u00e9 interessante para garantir o seu futuro. A previd\u00eancia complementar<\/strong> \u00e9 pouco agressiva e arriscada, o que diminui os riscos de perda de dinheiro.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

        Ainda, o gestor costuma aplicar tanto na renda fixa quanto na vari\u00e1vel para potencializar os ganhos. De toda forma, \u00e9 necess\u00e1rio usar um simulador para ver qual op\u00e7\u00e3o compensa mais e considerar seus objetivos.<\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

        Assim, voc\u00ea tem a chance at\u00e9 de viver no exterior na aposentadoria<\/a>. Nesse caso, basta usar a Remessa Online<\/a><\/strong> como plataforma de envio de dinheiro, j\u00e1 que o custo \u00e9 o menor do mercado (a partir de 1,3%) e o prazo \u00e9 de 1 dia \u00fatil. <\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

        Com essas informa\u00e7\u00f5es, voc\u00ea entendeu a tributa\u00e7\u00e3o do PGBL<\/strong> e pode escolher a melhor alternativa para o seu caso. <\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

        Achou interessante conhecer melhor o PGBL? Saiba mais <\/a>descobrindo como receber aposentadoria no exterior<\/a><\/strong> e aproveite o pr\u00f3ximo per\u00edodo da sua vida! <\/p>\r\n\r\n\r\n\r\n

        Resumindo<\/strong><\/h2>\r\n\r\n\r\n\r\n
        Qual a tributa\u00e7\u00e3o do PGBL?<\/strong><\/strong>

        A cobran\u00e7a de impostos \u00e9 baseada na tabela progressiva ou regressiva do IR. A primeira \u00e9 baseada na renda, enquanto a segunda usa o per\u00edodo da aplica\u00e7\u00e3o financeira. <\/p> <\/div>

        Como funciona o imposto no resgate do PGBL?<\/strong> <\/strong>

        Como existe a dedu\u00e7\u00e3o de at\u00e9 12% da renda bruta anual no IR, o imposto cobrado no saque incide sobre o montante total, que inclui investimento inicial, aportes e rendimento. <\/p> <\/div>

        Como calcular Imposto de Renda sobre previd\u00eancia privada?<\/strong> <\/strong>

        \u00c9 preciso verificar a tabela escolhida (progressiva ou regressiva) para verificar a al\u00edquota incidente. <\/p> <\/div> <\/div>\r\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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Entenda como ela funciona e o que vale mais a pena para cada caso.<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":18611,"comment_status":"closed","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"content-type":"","om_disable_all_campaigns":false,"_kad_blocks_custom_css":"","_kad_blocks_head_custom_js":"","_kad_blocks_body_custom_js":"","_kad_blocks_footer_custom_js":"","_kadence_starter_templates_imported_post":false,"_kad_post_transparent":"","_kad_post_title":"","_kad_post_layout":"","_kad_post_sidebar_id":"","_kad_post_content_style":"","_kad_post_vertical_padding":"","_kad_post_feature":"","_kad_post_feature_position":"","_kad_post_header":false,"_kad_post_footer":false,"_kad_post_classname":"","footnotes":""},"categories":[43376,43378],"tags":[32876,33110,32882,5128,33095,32886,32950,33059,33052],"class_list":["post-18608","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-imposto-de-renda","category-investimento-no-exterior","tag-cif","tag-declaracao-do-imposto-de-renda","tag-imposto-de-renda","tag-investimentos-internacionais","tag-mei-microempreendedor-individual","tag-mercado","tag-portugal","tag-previdencia","tag-renda-fixa"],"acf":[],"taxonomy_info":{"category":[{"value":43376,"label":"Imposto de renda"},{"value":43378,"label":"Investimento no exterior"}],"post_tag":[{"value":32876,"label":"CIF"},{"value":33110,"label":"Declara\u00e7\u00e3o do imposto de renda"},{"value":32882,"label":"Imposto de renda"},{"value":5128,"label":"Investimentos internacionais"},{"value":33095,"label":"MEI (Microempreendedor Individual)"},{"value":32886,"label":"Mercado"},{"value":32950,"label":"Portugal"},{"value":33059,"label":"Previd\u00eancia"},{"value":33052,"label":"Renda Fixa"}]},"featured_image_src_large":["https:\/\/www.remessaonline.com.br\/blog\/wp-content\/uploads\/2020\/07\/tributacao-do-pgbl-1024x683.jpeg",1024,683,true],"author_info":{"display_name":"John","author_link":"https:\/\/www.remessaonline.com.br\/blog\/author\/seomartin\/"},"comment_info":0,"category_info":[{"term_id":43376,"name":"Imposto de renda","slug":"imposto-de-renda","term_group":0,"term_taxonomy_id":43376,"taxonomy":"category","description":"Informa\u00e7\u00f5es e orienta\u00e7\u00f5es sobre tributa\u00e7\u00e3o e obriga\u00e7\u00f5es fiscais para pessoas e empresas.","parent":43374,"count":263,"filter":"raw","term_order":"0","cat_ID":43376,"category_count":263,"category_description":"Informa\u00e7\u00f5es e orienta\u00e7\u00f5es sobre tributa\u00e7\u00e3o e obriga\u00e7\u00f5es fiscais para pessoas e empresas.","cat_name":"Imposto de renda","category_nicename":"imposto-de-renda","category_parent":43374},{"term_id":43378,"name":"Investimento no exterior","slug":"investimento-no-exterior","term_group":0,"term_taxonomy_id":43378,"taxonomy":"category","description":"Explore oportunidades de investimento fora do Brasil, com informa\u00e7\u00f5es sobre mercados, ativos e estrat\u00e9gias para investidores internacionais.","parent":0,"count":474,"filter":"raw","term_order":"0","cat_ID":43378,"category_count":474,"category_description":"Explore oportunidades de investimento fora do Brasil, com informa\u00e7\u00f5es sobre mercados, ativos e estrat\u00e9gias para investidores internacionais.","cat_name":"Investimento no exterior","category_nicename":"investimento-no-exterior","category_parent":0}],"tag_info":[{"term_id":32876,"name":"CIF","slug":"cif","term_group":0,"term_taxonomy_id":32876,"taxonomy":"post_tag","description":"","parent":0,"count":1605,"filter":"raw","term_order":"0"},{"term_id":33110,"name":"Declara\u00e7\u00e3o do imposto de renda","slug":"declaracao-do-imposto-de-renda","term_group":0,"term_taxonomy_id":33110,"taxonomy":"post_tag","description":"","parent":0,"count":68,"filter":"raw","term_order":"0"},{"term_id":32882,"name":"Imposto de renda","slug":"imposto-de-renda","term_group":0,"term_taxonomy_id":32882,"taxonomy":"post_tag","description":"","parent":0,"count":340,"filter":"raw","term_order":"0"},{"term_id":5128,"name":"Investimentos internacionais","slug":"investimentos-internacionais","term_group":0,"term_taxonomy_id":5128,"taxonomy":"post_tag","description":"Aprenda como realizar investimentos no exterior. 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